東風(fēng)汽車研究制定《2024-2028年內(nèi)部審計(jì)中期事業(yè)計(jì)劃》，從優(yōu)化審計(jì)體系、提升質(zhì)量效率、加快數(shù)智升級(jí)、加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)等方面規(guī)劃未來5年工作目標(biāo)，通過16個(gè)方面32項(xiàng)重點(diǎn)舉措，扎實(shí)有效推動(dòng)審計(jì)監(jiān)督體系更加完善。構(gòu)建“六統(tǒng)一”的審計(jì)管理框架，即集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、計(jì)劃統(tǒng)一編制、制度統(tǒng)一貫徹、資源統(tǒng)一調(diào)配、評(píng)價(jià)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、系統(tǒng)統(tǒng)一應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)審計(jì)機(jī)構(gòu)和資源的協(xié)調(diào)配合和高效運(yùn)轉(zhuǎn)。形成“三覆蓋”審計(jì)監(jiān)督格局，即經(jīng)責(zé)審計(jì)任期全覆蓋、重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)全覆蓋、審計(jì)整改落實(shí)全覆蓋，實(shí)現(xiàn)問題和風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)發(fā)現(xiàn)和有效防范。

東風(fēng)汽車加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)信息化建設(shè)、數(shù)字化發(fā)展和智能化轉(zhuǎn)型，全面加速審計(jì)轉(zhuǎn)型。構(gòu)建審計(jì)管理和在線作業(yè)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)審計(jì)項(xiàng)目線上化管理全覆蓋。審計(jì)系統(tǒng)支持年度計(jì)劃在線編制、審計(jì)項(xiàng)目全過程作業(yè)及管控、審計(jì)整改跟蹤及銷號(hào)等功能。探索審計(jì)信息化手段的應(yīng)用與創(chuàng)新，推動(dòng)與運(yùn)營管控、合同管理等核心管理系統(tǒng)以及天眼查、市場銷量等外部數(shù)據(jù)的互聯(lián)互通，有力發(fā)揮數(shù)據(jù)資產(chǎn)價(jià)值。自主開發(fā)設(shè)計(jì)覆蓋財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、采購招投標(biāo)、合同管理等197個(gè)核心業(yè)務(wù)的審計(jì)數(shù)據(jù)分析模型及47項(xiàng)在線風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，構(gòu)建審計(jì)數(shù)據(jù)分析預(yù)警平臺(tái)，形成從異常監(jiān)測到問題專項(xiàng)審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)應(yīng)對(duì)的閉環(huán)管理模式，提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力和審計(jì)監(jiān)督效率。

東風(fēng)汽車堅(jiān)持制度先行，健全審計(jì)管理制度。規(guī)范審計(jì)業(yè)務(wù)全過程質(zhì)量管控，明確各級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量管理責(zé)任，有效提高審計(jì)質(zhì)量。依托內(nèi)部審計(jì)“1+N+M”制度體系（內(nèi)部審計(jì)管理制度+配套管理制度+實(shí)施細(xì)則），從審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量管理和審計(jì)體系評(píng)價(jià)管理兩個(gè)維度開展建章立制，補(bǔ)齊審計(jì)質(zhì)量管理制度空白。綜合運(yùn)用制度宣貫、現(xiàn)場服務(wù)、年度檢核等方式，以深入推進(jìn)各二級(jí)單位制度落實(shí)為抓手，推動(dòng)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量和審計(jì)體系質(zhì)量“雙提升”。

堅(jiān)持全過程管理，提升審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量。運(yùn)用審計(jì)管理作業(yè)平臺(tái)實(shí)施審計(jì)準(zhǔn)備、實(shí)施、報(bào)告和整改跟蹤階段11個(gè)環(huán)節(jié)的全流程管控。推進(jìn)實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目管理制，明確項(xiàng)目主審責(zé)任和權(quán)利，細(xì)化審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，確保審計(jì)項(xiàng)目審前調(diào)研充分、問題定性充分、責(zé)任認(rèn)定準(zhǔn)確、審計(jì)建議合理，著力打造審計(jì)精品工程。

堅(jiān)持以評(píng)促建，提升審計(jì)體系能力。圍繞制度體系建立健全、人才管理、信息化使用等方面，將審計(jì)工作質(zhì)量評(píng)估納入日常管理，將評(píng)估結(jié)果綜合運(yùn)用到各單位團(tuán)隊(duì)績效考核及審計(jì)評(píng)優(yōu)評(píng)先工作中。

東風(fēng)汽車以開展“審計(jì)整改年”專項(xiàng)行動(dòng)為契機(jī)，強(qiáng)化監(jiān)督協(xié)同、數(shù)據(jù)共用、成果共享，切實(shí)將審計(jì)整改成果轉(zhuǎn)化為企業(yè)治理效能。健全審計(jì)整改領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制、責(zé)任機(jī)制、報(bào)告機(jī)制、考核機(jī)制，實(shí)施審計(jì)整改全口徑、全周期管理，將“審計(jì)整改完成率”納入各單位績效考核減分項(xiàng)，全面提升審計(jì)整改質(zhì)量。深挖潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患，構(gòu)建以“風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)模型、風(fēng)險(xiǎn)走勢圖、風(fēng)控能力矩陣”三大模塊為核心的預(yù)警體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)突出的子企業(yè)進(jìn)行掛牌督導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早介入、早化解。

同時(shí)，加強(qiáng)巡審聯(lián)動(dòng)，通過計(jì)劃協(xié)同、方案協(xié)同、整改協(xié)同、成果共享，打好監(jiān)督“組合拳”。建立審計(jì)結(jié)果反饋機(jī)制，將共性問題整理形成專題案例和問題清單，及時(shí)共享給各職能部門及各單位，推動(dòng)舉一反三、對(duì)照整改。靈活利用監(jiān)督聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，持續(xù)推動(dòng)在監(jiān)督信息共享、監(jiān)督成果共用、職能優(yōu)勢互補(bǔ)、問題整改落實(shí)等方面形成監(jiān)督合力，促進(jìn)提高公司整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。