北京證監(jiān)局從抓會計(jì)師事務(wù)所質(zhì)量控制入手，不斷提升審計(jì)執(zhí)業(yè)質(zhì)量，于5月16日召開轄區(qū)證券資格會計(jì)師事務(wù)所質(zhì)量控制工作會議。轄區(qū)22家在京總所、15家異地在京分所的近80名質(zhì)量控制主管合伙人和質(zhì)控部門負(fù)責(zé)人參加了會議。

會上，北京證監(jiān)局局長賈文勤表示，打造規(guī)范、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場需要各方共同努力，其中會計(jì)師事務(wù)所發(fā)揮著保障上市公司信息披露質(zhì)量的重要作用。資本市場深化改革對會計(jì)師事務(wù)所提出了更嚴(yán)格的要求，而當(dāng)前復(fù)雜多變的市場環(huán)境也使會計(jì)師事務(wù)所面臨更嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。會計(jì)師事務(wù)所應(yīng)建立和完善內(nèi)部控制，尤其是要發(fā)揮質(zhì)量控制的關(guān)鍵作用，這也是實(shí)現(xiàn)長遠(yuǎn)發(fā)展的必然要求。

賈文勤強(qiáng)調(diào)，轄區(qū)證券資格會計(jì)師事務(wù)所應(yīng)加強(qiáng)質(zhì)量控制建設(shè)，發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督和自我約束作用，為全所整體執(zhí)業(yè)質(zhì)量把好關(guān)，全面提升審計(jì)執(zhí)業(yè)水平。

賈文勤通報(bào)了近期轄區(qū)會計(jì)監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問題和情況，并對轄區(qū)會計(jì)師事務(wù)所提出要求：一是不忘審計(jì)的初心、牢記保護(hù)廣大投資者的使命，充分發(fā)揮獨(dú)立鑒證作用，依法合規(guī)地做好審計(jì)工作；二是高度重視科創(chuàng)板審計(jì)業(yè)務(wù)，切實(shí)落實(shí)中央工作部署，認(rèn)真研究適應(yīng)科創(chuàng)板企業(yè)特點(diǎn)的、行之有效的審計(jì)應(yīng)對方法，確保審計(jì)質(zhì)量；三是強(qiáng)化內(nèi)部管理，切實(shí)做到總分所一盤棋、真正實(shí)現(xiàn)一體化；四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識，加強(qiáng)質(zhì)量控制，樹立以質(zhì)量為核心、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的文化理念并持之以恒地貫徹落實(shí)；五是切實(shí)采取有效措施，確保審計(jì)獨(dú)立性；六是重視新三板和債券業(yè)務(wù)，研究和把握行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

北京證監(jiān)局黨委委員、副局長徐彬表示，北京轄區(qū)證券資格會計(jì)師事務(wù)所總所數(shù)量超過全國一半，證券資格所覆蓋率達(dá)到92.5%。北京證監(jiān)局將通過壓實(shí)會計(jì)師事務(wù)所質(zhì)量控制的相關(guān)責(zé)任，強(qiáng)化質(zhì)量控制自查自糾，切實(shí)發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督作用，提升自我誠信意識，帶動全所執(zhí)業(yè)質(zhì)量的提升。隨后，他對今年的重點(diǎn)工作進(jìn)行了具體部署。一是要提高責(zé)任意識，全面落實(shí)質(zhì)控工作要求，明確相關(guān)責(zé)任人，落實(shí)質(zhì)量控制負(fù)責(zé)人工作機(jī)制，扎實(shí)做好自查整改工作；二是探索分類監(jiān)管，引導(dǎo)行業(yè)健康發(fā)展；三是開展相關(guān)調(diào)研工作，為政策制定與落實(shí)建言獻(xiàn)策；四是進(jìn)一步做好溝通與服務(wù)工作，建立轄區(qū)審計(jì)行業(yè)專家委員會，提高轄區(qū)整體執(zhí)業(yè)水平。

2018年以來，北京證監(jiān)局深入開展會計(jì)監(jiān)管工作，落實(shí)依法全面從嚴(yán)監(jiān)管理念。全年共對42個審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行了檢查，較上年增長75%；采取行政監(jiān)管措施7次，涉及會計(jì)師事務(wù)所7家次、注冊會計(jì)師14人次；首次開展函證程序自查工作，覆蓋了26家所執(zhí)行的288個年報(bào)審計(jì)項(xiàng)目，進(jìn)一步推動轄區(qū)會計(jì)師事務(wù)所提高整體規(guī)范意識。2019年，北京證監(jiān)局將繼續(xù)貫徹證監(jiān)會黨委的各項(xiàng)工作部署，落實(shí)“四個必須”“一個合力”的監(jiān)管理念，將2019年確定為“質(zhì)控強(qiáng)化年”，聚焦會計(jì)師事務(wù)所質(zhì)量控制，督促其歸位盡責(zé)，切實(shí)提高審計(jì)執(zhí)業(yè)水平，提升轄區(qū)資本市場會計(jì)信息披露質(zhì)量，努力打造一個規(guī)范、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場。